Týden s lídrem no. 13: Plán versus program

Sestavit a sepsat volební program je v podstatě slohová práce plná krásných prohlášení a dobře znějících politických proklamací. Ideálně zaměřených na všechny a pro všechny.

Finanční plán je ovšem úplně jiná disciplína. A podle mě o několik levelů výše.

Abyste dokázali sestavit alespoň trochu realistický finanční plán, potřebujete znát odpovědi na spoustu otázek. Musíte vědět, odkud, kdy a jakým způsobem přicházejí do Drásova peníze. Jaké má obec vlastní příjmy, jak se vyvíjejí a jaké jsou jejich odhady do budoucna. Potřebujete znát predikce Ministerstva financí, porovnávat silné a slabé roky, hledat příčiny výkyvů a projít rozpočty několik let zpátky.

Stejně dobře musíte znát výdaje. Mandatorní i všechny ty ostatní. Vědět, kudy peníze odcházejí, v jaké výši a v jakých intervalech. Jak na velké platby navazují příjmy z RUD – rozpočtového určení daní. Znát dluhy, splátky a další závazky.

A hlavně to všechno poskládat tak, aby se obec v některém období nedostala do situace, kdy jí jednoduše dojdou peníze na účtu a nebude mít z čeho zaplatit běžný provoz.

Je to soubor desítek parametrů, bez jejichž znalosti se podle mě seriózní finanční plán sestavit nedá. Jen sběrem a ověřováním těchto informací jsme strávili týdny. Možná kdybychom se tím nezdržovali, mohli jste si naše slohové cvičení s názvem Volební program přečíst už v červenci.

Jenže přese mě by to neprošlo.

Už jsem to několikrát říkal. Potřebuji mít informace ověřené, podložené, ozdrojované, porovnané a potom ještě jednou zkontrolované.

Jestli jsem do něčeho blázen, tak právě do detailů a faktů. Moc neumím slibovat, protože slib je pro mě závazek. A nezavážu se k něčemu, o čem sám pochybuji.

Buď řeknu: Ano, tohle můžeme udělat, protože pro to máme dostatečně pevné podklady. Nebo připustím, že by to možná udělat šlo, ale ode mě to jako slib neuslyšíte. Protože pro něj v tu chvíli nemám dost důkazů.

Jestli je to vhodný přístup budoucího starosty, nevím. V Drásově jsme ho zatím moc nezkoušeli.

Ale pojďme od teorie ke konkrétním číslům. Třeba k roku 2027.

Ten, kdo bude Drásov příští čtyři roky řídit, převezme od současného vedení rozpracované projekty, které bude potřeba dokončit a zaplatit. Jejich celkový objem je přibližně 43 milionů korun.

Přitom náš odhad investičního prostoru je pro rok 2027 přibližně 15 milionů korun a pro rok 2028 kolem 20 milionů. Na účtu obce navíc podle našich propočtů zůstane rezerva přibližně 5 milionů korun – což je mimochodem zhruba jeden měsíc běžného provozu Drásova.

A teď jednoduchá matematika. I kdybyste vzali celý investiční prostor obou let a sáhli ještě na tuto rezervu, pořád vám to na zaplacení všech převzatých projektů nestačí.

Takže se musí stát jedna ze tří věcí.

Buď přijde dotace, obec se svou žádostí uspěje a část nákladů se podaří pokrýt z ní. Nebo bude potřeba vzít další úvěr, jehož splácení ale okamžitě sníží investiční možnosti dalších let.

A pokud nebude ani dotace, ani nový úvěr, pak se bude muset začít šetřit. Na nové investiční body jakéhokoliv programu prakticky nic nezbude a první dva roky bychom z vlastního programu mohli řešit především jeho neinvestiční část.

Snažili jsme se všechny naše programové investice poskládat do časového harmonogramu. A můžu vám říct, že to není vůbec jednoduché.

Pokud na začátku stojí projekty za 43 milionů korun a vaše roční investiční možnosti se pohybují někde kolem 15 až 20 milionů, tak na pochopení této rovnice nepotřebujete žádnou vysokou matematiku.

Proto jsme si vytvořili několik finančních modelů. Pod článkem jsou dva grafy jednoho z modelů. První graf zachycuje po jednotlivých čtvrtletích předpokládané příjmy obce, její přibližnou investiční kapacitu a časové rozložení první varianty našeho programu.

Druhý ukazuje investiční křivku a především okamžiky, kdy plánované investice začínají narážet na minimální finanční rezervu obce. Nejsou to věštby. Jsou to samozřejmě pořád modely a budoucnost se může vyvíjet jinak. Ale stojí na poměrně konkrétních datech a předpokladech.

Na modlení se jako ateista asi nedám. Ale při pohledu na některé roky finančního plánu obce si říkám: "Bůh nám pomáhej."

Jiří Krejsa